Sanktionen 2025: Was Unternehmen über Russland, Iran und China wissen müssen

Internationaler Handel kann sich im Jahr 2025 wie ein Gang durch ein Minenfeld anfühlen. Angesichts ständiger Änderungen der Sanktionen gegen Russland, den Iran und China ist das, was früher nur ein rechtliches Häkchen war, heute ein zentraler Bestandteil des geschäftlichen Überlebens. Die eigentliche Herausforderung besteht darin, die unterschiedlichen und sich manchmal überschneidenden Beschränkungen der großen Weltmächte zu verstehen.

Die sich verändernde Landschaft globaler Sanktionen im Jahr 2025

Die heutige Weltwirtschaft wird stark von geopolitischen Spannungen beeinflusst, und Sanktionen sind zum zentralen Instrument der Außenpolitik geworden. Für jedes grenzüberschreitend tätige Unternehmen, insbesondere mit Sitz in der EU, sind diese Maßnahmen unübersehbar. Die Sanktionsregime gegen Russland, den Iran und China sind kein universelles Problem; jedes dieser Sanktionen bringt seine eigenen Gründe, Ziele und Compliance-Probleme mit sich.

Man kann es sich so vorstellen, als müsste man sich in drei völlig unterschiedlichen Städten zurechtfinden, jede mit ihren eigenen Verkehrsregeln. Die Regeln in Russland gleichen einer stadtweiten Abriegelung bestimmter Bereiche, etwa des Finanz- und Energiesektors. Die Regeln im Iran gleichen unmarkierten Einbahnstraßen, in denen ausländische Fahrer durch Sekundärsanktionen leicht in die Falle tappen können. Chinas Regeln gleichen eher gezielten Straßensperren rund um bestimmte regierungsnahe Einrichtungen. Die Missachtung einer dieser Regeln kann zu einem schweren Unfall führen.

Primäre Sanktionsstellen und ihre Reichweite

Die beiden Hauptakteure, die diese Regeln festlegen, sind die Europäische Union und die Vereinigten Staaten über ihr Office of Foreign Assets Control (OFAC). Als in den Niederlanden tätiges Unternehmen sind Sie gesetzlich verpflichtet, alle EU-Sanktionen einzuhalten. Aufgrund der langen Kette der US-Sanktionen können Sie es sich jedoch auch nicht leisten, diese zu ignorieren, insbesondere wenn Sie internationale Verbindungen haben.

• Europäische Union (EU): Die EU-Verordnungen gelten unmittelbar in allen Mitgliedstaaten, auch in den Niederlanden. Zu diesen Sanktionen zählen in der Regel das Einfrieren von Vermögenswerten, Handelsembargos für bestimmte Waren und finanzielle Beschränkungen.
• US-Amt zur Kontrolle ausländischer Vermögenswerte (OFAC): OFAC ist für seine starken „extraterritorialen“ Sanktionen bekannt. Das bedeutet, dass ein niederländisches Unternehmen für eine Transaktion ohne direkten Bezug zu den USA bestraft werden könnte, insbesondere wenn es sich um US-Dollar handelt oder das amerikanische Finanzsystem in irgendeiner Weise berührt wird.

Dieses duale System der Durchsetzung hat ein schwieriges Umfeld geschaffen. Um sicher zu bleiben, müssen Unternehmen oft die Regeln so streng wie möglich auslegen. Die Sanktionen gegen Russland und die Gemeinschaft Unabhängiger Staaten (GUS) entwickeln sich besonders schnell und erfordern juristisches Fachwissen. Mehr über die Komplexität dieser Region erfahren Sie in unserem speziellen Eurasien- und GUS-Desk.

Die Einhaltung von Sanktionen ist nicht mehr nur eine rechtliche Aufgabe, sondern eine strategische Notwendigkeit. Ein Fehler kann zu hohen Geldstrafen führen, Ihren Ruf irreparabel schädigen und Ihnen den Zugang zu wichtigen Märkten verwehren. Proaktives Handeln ist die einzige wirkliche Verteidigung.

Letztendlich brauchen Sie eine proaktive Strategie für Sanktionen 2025: Was Unternehmen über Geschäfte mit Russland, dem Iran und China wissen müssenDieser Leitfaden dient Ihnen als Orientierungshilfe, hilft Ihnen beim Verständnis dieser komplexen Regeln und weist Ihnen einen klaren Weg, um Ihre Geschäftstätigkeit vor Risiken zu schützen.

Das Sanktionsregime gegen Russland verstehen

Die gegen Russland verhängten Sanktionen gehören zu den komplexesten und weitreichendsten weltweit und sind maßgeblich auf den anhaltenden Konflikt in der Ukraine zurückzuführen. Für jedes in den Niederlanden tätige Unternehmen handelt es sich dabei nicht nur um abstrakte politische Manöver; sie stellen reale operative Risiken dar, die ständige Wachsamkeit erfordern. Um sie wirklich in den Griff zu bekommen, muss man über die Schlagzeilen hinausblicken und sehen, wie diese Regeln in der Praxis funktionieren.

Stellen Sie sich die russische Wirtschaft als komplexe Maschine vor. Anstatt zu versuchen, sie vollständig zu zerstören, zielen die Sanktionen darauf ab, wichtige Komponenten – insbesondere in den Bereichen Finanzen, Energie und Technologie – zu entfernen oder zu blockieren. Dieser gezielte Ansatz schafft ein schwieriges Umfeld, in dem einige Geschäfte noch möglich sind, andere Aktivitäten jedoch strengstens verboten sind. Hier zu navigieren, erfordert Präzision.

Den Kern des Regimes bilden mehrere unterschiedliche Arten von Beschränkungen, die alle zusammenwirken, um einen anhaltenden Druck auszuüben.

Wichtige Säulen der Russland-Sanktionen

Diese Beschränkungen sind nicht nur eine große Mauer, sondern eine Reihe sich überlappender Ebenen, die sich auf unterschiedliche Wirtschaftssektoren und bestimmte Einzelpersonen in unterschiedlicher Weise auswirken.

• Einfrieren von Vermögenswerten: Dies ist vielleicht das direkteste Mittel. Personen und Unternehmen, die den Konflikt unterstützen oder die Souveränität der Ukraine untergraben, werden auf eine Liste gesetzt. Sobald sie auf der Liste stehen, müssen ihre Vermögenswerte in der EU sofort eingefroren werden. Es ist illegal, ihnen direkt oder indirekt Geld oder wirtschaftliche Ressourcen jeglicher Art zukommen zu lassen.
• Sektorale Sanktionen: Diese Maßnahmen zielen auf ganze Branchen ab. So sind beispielsweise große russische Staatsbanken faktisch von den EU-Kapitalmärkten ausgeschlossen, was ihre Möglichkeiten zur Kapitalbeschaffung einschränkt. Auch der Energiesektor ist mit ähnlichen Einschränkungen konfrontiert: Der Export wichtiger Technologien für die Ölförderung und -produktion ist verboten.
• Exportkontrollen: Hier geraten viele Unternehmen leicht ins Stolpern. Es gibt ein weitreichendes Exportverbot Güter mit doppeltem Verwendungszweck nach Russland. Dabei handelt es sich um Gegenstände, die sowohl einen zivilen als auch einen militärischen Zweck erfüllen könnten – eine Kategorie, die breiter ist, als Sie vielleicht denken, und alles von leistungsstarken Computern und fortschrittlicher Software bis hin zu speziellen Sensoren umfasst.

Da sich diese Säulen überschneiden, kann eine scheinbar harmlose und konfliktunabhängige Transaktion dennoch gegen die Vorschriften verstoßen. Niederländische Unternehmen erwarten hohe Konformität und setzen die Vorschriften aktiv und aggressiv durch.

Die Europäische Union, einschließlich der Niederlande, setzt weiterhin ein strenges Sanktionsregime gegen Russland durch. Ab September 2025 zielt dieser Rahmen darauf ab 142 Einzelpersonen und 134 Organisationen. Die Nichteinhaltung birgt erhebliche Risiken. Der niederländische Zoll prüft ca. 72,000 Sendungen von und nach Russland und Weißrussland in etwas mehr als einem Jahr, und die Zahl der strafrechtlichen Ermittlungen nimmt sprunghaft zu.

Navigieren in der SDN-Liste und der 50-Prozent-Regel

Eines der größten Compliance-Probleme in Sanktionen 2025: Was Unternehmen über Geschäfte mit Russland, dem Iran und China wissen müssen ist herauszufinden, wer du bist wirklich Geschäfte machen. Es ist bei weitem nicht so einfach, wie den Namen eines Unternehmens mit einer offiziellen Liste abzugleichen.

Die USA haben ihre Liste von Speziell designierte Staatsangehörige (SDNs), und die EU führt eine eigene konsolidierte Liste sanktionierter Parteien. Jeglicher Umgang mit Personen oder Unternehmen auf diesen Listen ist strengstens verboten. Doch das Netz reicht noch viel weiter, dank eines entscheidenden Prinzips, bekannt als 50-Prozent-Regel.

Diese Regel ist eine berüchtigte Falle für Unvorsichtige. Sie besagt, dass, wenn eine oder mehrere sanktionierte Parteien 50% oder mehr eines anderen Unternehmens, dieses Unternehmen ist ebenfalls gilt standardmäßig als sanktioniert. Dies gilt auch dann, wenn das Unternehmen selbst nirgendwo auf einer Sanktionsliste steht.

Stellen Sie sich folgendes Szenario vor: Ein sanktionierter Oligarch besitzt heimlich 25 % von Unternehmen A und 30 % von Unternehmen B. Keines der beiden Unternehmen steht auf einer Sanktionsliste. Wer jedoch mit einem Joint Venture von Unternehmen A und B Geschäfte macht, könnte gegen das Gesetz verstoßen, da die letztendlichen Eigentümer auf eine sanktionierte Person zurückgehen. Deshalb ist eine gründliche Prüfung des wirtschaftlichen Eigentümers (UBO) jedes Vertragspartners unerlässlich. Man muss die Unternehmensstruktur gründlich analysieren, um zu erkennen, wer wirklich profitiert. Gelingt dies nicht, kann dies katastrophal sein, wie mehrere europäische Unternehmen feststellen mussten, nachdem sie für die Zusammenarbeit mit scheinbar legitimen russischen Unternehmen bestraft wurden.

Um einen besseren Eindruck davon zu bekommen, wie diese Maßnahmen strukturiert sind, können Sie unseren Leitfaden auf der zusätzliche Sanktionen gegen Russland.

Umgang mit den Iran-Sanktionen

Das Sanktionsregime gegen den Iran ist ein komplexes Geflecht aus primären und sekundären Maßnahmen und wirkt oft wie ein Puzzle aus ineinandergreifenden Teilen. Hintergrund dieser Sanktionen sind Bedenken hinsichtlich des iranischen Atomprogramms, seiner regionalen Aktivitäten und seiner Menschenrechtsbilanz. Für jedes Unternehmen außerhalb der USA, insbesondere hier in den Niederlanden, ist es entscheidend, dieses System fest im Griff zu haben, um schwere Strafen zu vermeiden.

Im Gegensatz zu den umfassenderen sektoralen Sanktionen gegen Russland stützt sich das iranische Regime stark auf ein mächtiges Instrument namens Sekundärsanktionen der USA. Dies ist ein Konzept, das jedes nicht-amerikanische Unternehmen in- und auswendig verstehen muss.

Stellen Sie sich Sekundärsanktionen als eine Form extraterritorialer Kontrolle vor. Stellen Sie sich vor, ein niederländisches Logistikunternehmen wird beauftragt, Waren für ein iranisches Unternehmen zu transportieren. Selbst wenn es bei dem Geschäft weder um US-Dollar, Personal noch Territorium geht, könnte das niederländische Unternehmen mit empfindlichen Strafen der US-Regierung rechnen, wenn das iranische Unternehmen auf einer US-Sanktionsliste steht. Dies könnte den Ausschluss vom US-Finanzsystem bedeuten – praktisch ein Todesurteil für jedes internationale Unternehmen.

Stark eingeschränkte Sektoren und Verbote

Die Beschränkungen sind nicht gleichmäßig verteilt; sie zielen strategisch auf bestimmte Branchen ab, die für die iranische Wirtschaft und den Staatsapparat von entscheidender Bedeutung sind. Unternehmen müssen sich genau darüber im Klaren sein, welche Sektoren das größte Risiko bergen.

Drei Schlüsselbereiche werden intensiv geprüft:

• Energie: Irans Öl- und Petrochemiesektor stehen im Fadenkreuz. Jede bedeutende Transaktion in diesen Branchen – von Investitionen bis hin zur Bereitstellung von Technologie oder Dienstleistungen – kann schnell zu Sekundärsanktionen führen.
• Schifffahrt und Schiffbau: Die iranische Schifffahrtsindustrie, einschließlich der großen staatlichen Linien, ist in großem Umfang gekennzeichnet. Das bedeutet, dass die Bereitstellung von Versicherungen, Flaggendiensten oder sogar der Zugang zu Häfen als Verstoß eingestuft werden kann.
• Finanzen: Zahlreiche iranische Banken sind vom globalen Finanzsystem abgeschnitten. Die Abwicklung von Transaktionen über diese Banken, selbst für scheinbar legale Geschäfte, führt direkt zu einem Verstoß.

Über diese Sektoren hinaus sind jegliche Aktivitäten im Zusammenhang mit dem iranischen Militär- und Raketenprogramm streng verboten. Der Verkauf von Gütern oder Technologien, die diese Bemühungen unterstützen könnten, ist streng verboten und wird konsequent durchgesetzt. Um die Herausforderungen hier wirklich zu verstehen, ist es wichtig zu bedenken: Die sich entwickelnde militärische Landschaft des Iran und die erneute Kriegsgefahr, da diese geopolitischen Realitäten die Sanktionspolitik direkt beeinflussen.

Ein reales Beispiel für Sanktionsrisiken

Lassen Sie uns das greifbar machen. Ein europäisches Logistikunternehmen übernimmt den Transport von Industriemaschinen in den Iran für ein Unternehmen, das sie für ein privates Unternehmen halten. Was sie nicht wissen, ist, dass das iranische Unternehmen insgeheim einem Unternehmen auf US-amerikanischer Ebene gehört. Liste der Specially Designated Nationals (SDN).

Selbst wenn das europäische Unternehmen eine grundlegende Überprüfung durchführen würde, könnte ihm dieser komplexe Eigentumszusammenhang leicht entgehen. Sollten die US-Behörden die Transaktion entdecken, könnten sie das Logistikunternehmen benennen, dessen US-Vermögen einfrieren und ihm Millionenstrafen auferlegen. Dieses Szenario zeigt, wie wichtig eine gründliche Prüfung der tatsächlichen wirtschaftlichen Eigentümerschaft im Umgang mit dem Iran ist.

Die größte Gefahr für nicht-amerikanische Unternehmen besteht nicht darin, direkt gegen die Gesetze ihres eigenen Landes zu verstoßen, sondern darin, mit den sekundären US-Sanktionen in Konflikt zu geraten. Diese Maßnahmen zwingen globale Unternehmen faktisch dazu, sich der US-Außenpolitik zu fügen, andernfalls riskieren sie, den Zugang zum wichtigsten Markt der Welt zu verlieren.

Der Mythos der umfassenden humanitären Ausnahmen

Ein weit verbreiteter und gefährlicher Irrtum ist die Annahme, humanitäre Güter wie Lebensmittel und Medikamente seien völlig ausgenommen. Zwar gibt es Bestimmungen für diesen Handel, doch sind diese äußerst eng gefasst und birgt viele Gefahren. Es handelt sich nicht um einen offenen Kanal, sondern um einen streng kontrollierten Weg, der äußerste Sorgfalt erfordert.

Um als förderfähig zu gelten, darf eine Transaktion für humanitäre Güter nicht Folgendes beinhalten: für Bestimmte iranische Banken, Logistikdienstleister oder Einzelpersonen an jedem Punkt der Lieferkette. Unternehmen benötigen oft eine spezielle Lizenz des Office of Foreign Assets Control (OFAC) des US-Finanzministeriums, die bekanntermaßen schwer zu erhalten ist. Die Annahme einer pauschalen Ausnahmeregelung ist eine gefährliche Vereinfachung und häufig Ursache für unbeabsichtigte Verstöße. Für jedes Unternehmen, das diesen Weg in Erwägung zieht, ist der Compliance-Aufwand enorm.

Die einzigartige Komplexität der China-Sanktionen

Im Falle Chinas sieht das Sanktionskonzept völlig anders aus. Im Gegensatz zu den umfassenden, branchenweiten Beschränkungen gegenüber Russland und dem Iran sind die Maßnahmen gegen China weitaus präziser und wirken eher wie ein Skalpell als wie ein Vorschlaghammer. Für Unternehmen in den Niederlanden bringt dies einzigartige und oft subtile Herausforderungen mit sich, die leicht zu übersehen, aber verheerend sind, wenn man sie ignoriert.

Statt eines vollständigen Embargos richten sich diese Sanktionen gegen bestimmte Unternehmen, Personen und Technologien. Man kann es sich wie die Errichtung sorgfältig ausgewählter Straßensperren um bestimmte Hightech-Industrieparks vorstellen, nicht um die Schließung ganzer Landesgrenzen. Dieser Ansatz zielt darauf ab, bestimmte Verhaltensweisen einzudämmen, ohne den Welthandel völlig zu stören. Er stellt jedoch eine große Belastung für Unternehmen dar, die wissen müssen, genau mit wem sie es zu tun haben.

Die Hauptgründe für diese gezielten Maßnahmen sind ernsthafte Bedenken hinsichtlich der Menschenrechte, der nationalen Sicherheit und des intensiven technologischen Wettbewerbs. Ein niederländisches Unternehmen kann an einem Tag die Vorschriften einhalten und am nächsten Tag gegen die Vorschriften verstoßen, nur weil ein kleiner Zulieferer in seiner Lieferkette auf eine Sanktionsliste gesetzt wird.

Gezielte Sanktionen und Lieferkettenrisiken

Die gezielten Sanktionen gegen China bergen enorme Risiken, die sich auf die globalen Lieferketten auswirken. Ein Unternehmen hat möglicherweise nicht direkt mit einem auf der schwarzen Liste stehenden Unternehmen zu tun, doch wenn einer seiner Lieferanten – oder der Lieferant seines Lieferanten – auf der schwarzen Liste steht, ist das Risiko ebenso real. Dadurch geraten viele gutmeinende Unternehmen in ernsthafte Schwierigkeiten.

Mehrere Schlüsselbereiche werden intensiv geprüft:

• Menschenrechte in Xinjiang: Sowohl die USA als auch die EU haben Sanktionen gegen Unternehmen verhängt, die mit mutmaßlichen Menschenrechtsverletzungen an Uiguren in der Uigurischen Autonomen Region Xinjiang in Verbindung gebracht werden. Dazu gehört ein effektives Einfuhrverbot für Waren wie Baumwolle oder Elektronik, die unter Einsatz von Zwangsarbeit hergestellt wurden.
• Kontrollen für militärische Endbenutzer (MEU): Diese Beschränkungen verbieten den Export bestimmter Technologien oder Güter an Unternehmen, die Verbindungen zum chinesischen Militär haben. Die MEU-Liste wird ständig aktualisiert und enthält viele Firmen, die auf den ersten Blick rein kommerzieller Natur zu sein scheinen.
• Technologiegiganten und 5G: Bestimmte Technologieunternehmen, insbesondere Huawei und andere Unternehmen aus Chinas Hochtechnologiesektor, sind mit strengen Beschränkungen konfrontiert. Diese Maßnahmen zielen darauf ab, ihren Zugang zu wichtigen Komponenten wie Halbleitern und Software, die mit US-Technologie entwickelt wurden, einzuschränken.

Diese präzise Ausrichtung bedeutet, dass eine umfassende Sorgfaltspflicht nicht mehr nur eine Empfehlung ist, sondern eine absolute Überlebensnotwendigkeit. Unternehmen müssen in der Lage sein, die Herkunft ihrer Produkte nachzuverfolgen und den Endverbraucher ihrer Waren nahezu zweifelsfrei zu identifizieren.

Die wirkliche Gefahr der China-Sanktionen liegt nicht in einem pauschalen Verbot, sondern in den versteckten Verbindungen. Eine scheinbar harmlose Transaktion mit einem chinesischen Lieferanten kann zu einem schwerwiegenden Verstoß werden, wenn dieser eine versteckte Verbindung zum Militär oder einer bestimmten Organisation in Xinjiang hat.

Praktische Compliance-Herausforderungen

Die praktischen Herausforderungen bei der Einhaltung dieser Vorschriften sind enorm. Wie kann beispielsweise ein niederländischer Elektronikkonzern sicher sein, dass ein winziger Kondensator auf seiner Platine nicht von einer Tochtergesellschaft eines sanktionierten militärischen Endkunden hergestellt wurde? Diese Prüfung erfordert weitaus mehr als nur die Überprüfung des Namens des direkten Geschäftspartners.

Um sich in dieser Situation zurechtzufinden, müssen Unternehmen eine deutlich ausgefeiltere Compliance-Strategie implementieren. Dazu gehört nicht nur die Überprüfung von Kunden, sondern auch die Analyse ganzer Lieferketten, um potenzielle Risiken für bestimmte Unternehmen zu identifizieren. Bei Nichtbeachtung drohen erhebliche Strafen, der Reputationsschaden kann jedoch noch schwerwiegender sein.

Die Verbindung mit Zwangsarbeit oder die unwissentliche Unterstützung eines ausländischen Militärs kann die Glaubwürdigkeit einer Marke über Nacht zerstören. Daher ist es wichtig, die Nuancen von Sanktionen 2025: Was Unternehmen über Geschäfte mit Russland, dem Iran und China wissen müssen ist für das Management dieser spezifischen, gezielten Risiken von entscheidender Bedeutung.

So erstellen Sie ein robustes Programm zur Einhaltung von Sanktionen

Die Verkehrsregeln für Russland, den Iran und China zu kennen, ist eine Sache. Dieses Wissen tatsächlich in die Praxis umzusetzen, ist jedoch eine ganz andere Herausforderung. Ein solides Programm zur Einhaltung von Sanktionen ist das aktive Verteidigungssystem Ihres Unternehmens – ein lebendiger Prozess und kein Dokument, das Sie ablegen und vergessen.

Im Kern geht es darum, Geschäftsrisiken zu managen und zu minimieren. Um etwas zu entwickeln, das tatsächlich funktioniert, ist es hilfreich, sich zunächst mit den Allgemeine Grundsätze des Risikomanagements. Von dort aus können wir von der Theorie zu einem funktionalen Programm übergehen, das auf einigen wesentlichen Säulen aufbaut. Diese Komponenten wirken zusammen, um Ihr Unternehmen vor den schwerwiegenden finanziellen und rufschädigenden Folgen von Verstößen zu schützen. Die Durchsetzungsbehörden der EU und der Niederlande erwarten von Unternehmen, dass sie über diese Systeme verfügen; sie betrachten proaktive Compliance als grundlegende betriebliche Verantwortung.

Führen Sie eine maßgeschneiderte Risikobewertung durch

Das Wichtigste zuerst: Sie müssen nach innen schauen. Ein allgemeiner Compliance-Plan von der Stange ist nahezu nutzlos, da jedes Unternehmen sein eigenes, individuelles Risikoprofil hat. Sie müssen eine gründliche Risikobewertung durchführen, die speziell auf Ihre Geschäftstätigkeit zugeschnitten ist.

Dies bedeutet, dass Sie jeden Expositionspunkt erfassen müssen. Stellen Sie zunächst einige wichtige Fragen:

• Wer sind Ihre Kunden? Wo befinden sie sich und in welchen Branchen sind sie tätig?
• Wo landen Ihre Produkte oder Dienstleistungen? Sie müssen Ihre Lieferkette vom Ursprung bis zum endgültigen Bestimmungsort verfolgen.
• Wer sind Ihre Partner? Dabei geht es nicht nur um Kunden. Denken Sie auch an Lieferanten, Händler, Agenten und alle Finanzintermediäre, die Sie nutzen.
• Was sind Ihre Transaktions-Touchpoints? Verwenden Sie jemals US-Dollar oder beziehen Sie an irgendeinem Punkt Ihrer Prozesse US-Banken ein?

Durch die ehrliche Beantwortung dieser Fragen werden potenzielle Schwachstellen aufgedeckt, an denen Sie unwissentlich mit sanktionierten Parteien oder Gerichtsbarkeiten in Konflikt geraten könnten. Diese Bewertung bildet die Grundlage für Ihr gesamtes Compliance-Framework.

Implementieren Sie zuverlässige Screening- und Due-Diligence-Verfahren

Sobald Sie sich ein klares Bild von Ihren Risiken gemacht haben, folgt die nächste Säule: das Screening. Dabei handelt es sich um die tägliche Routine, Kunden, Partner und Transaktionen anhand der ständig aktualisierten Sanktionslisten der EU, der USA (OFAC), Großbritanniens und anderer relevanter Behörden zu überprüfen. Aber Vorsicht: Einfache Namensprüfungen reichen nicht mehr aus.

Ihr Screening-Prozess muss anspruchsvoll genug sein, um die heiklen Nuancen moderner Sanktionen zu bewältigen, insbesondere die berüchtigten 50-Prozent-RegelDies erfordert oft die Durchführung Erweiterte Due Diligence (EDD) auf alle Hochrisikopartner. Bei EDD geht es darum, tiefer zu graben als die Oberfläche, um den wirtschaftlichen Eigentümer eines Unternehmens (UBO) zu untersuchen und aufzudecken, wer wirklich besitzt und kontrolliert es.

Dies ist ein entscheidender Teil der Erfüllung Ihrer Know Your Customer (KYC)-Verpflichtungen, die für die Verhinderung von Sanktionsverstößen von zentraler Bedeutung sind. Eine detailliertere Aufschlüsselung finden Sie in unserem https://lawandmore.eu/fearless-kyc-obligations-guide/.

Die Einhaltung von Sanktionen ist alles andere als statisch. Die Landschaft ist im ständigen Wandel: Listen werden aktualisiert, und über Nacht tauchen neue Beschränkungen auf. Kontinuierliche Überwachung ist unerlässlich, um sicherzustellen, dass eine Transaktion, die gestern noch einwandfrei war, auch heute noch konform ist.

Legen Sie klare Protokolle und Schulungen fest

Ein Compliance-Programm ist nur so stark wie die Menschen, die es leiten. Es ist wichtig, klare, schriftliche Verfahren für Ihr Team festzulegen. Dazu gehört ein Schritt-für-Schritt-Protokoll für das Vorgehen, sobald bei der Überprüfung eine potenzielle Übereinstimmung oder ein Warnsignal auftaucht.

Mitarbeiterschulungen sind kein „nice to have“ – sie sind unverzichtbar. Jeder, vom Vertriebsteam bis zur Finanzabteilung, muss die Grundlagen von Sanktionen verstehen, Warnsignale erkennen und wissen, wie Bedenken gemeldet werden. Dies fördert eine echte Compliance-Kultur, in der jeder die Verantwortung für den Schutz des Unternehmens trägt.

Schließlich ist die Einbettung starker Sanktionsklauseln Die Aufnahme von Klauseln in Ihre Verträge ist ein wichtiger rechtlicher Schutz. Diese Klauseln sollten Ihnen das Recht geben, einen Vertrag ohne Vertragsstrafe auszusetzen oder sogar zu kündigen, wenn ein Partner plötzlich auf einer Sanktionsliste steht. Dies ist ein einfacher Schritt, der Sie davor schützt, in eine verbotene Geschäftsbeziehung verwickelt zu werden.

Antworten auf Ihre wichtigsten Fragen zu Sanktionen

Wenn es um Sanktionen geht, ist die Theorie eine Sache, doch die Realität ist chaotisch. Fragen und „Was wäre wenn“-Szenarien tauchen zwangsläufig auf, und falsche Antworten können unglaublich kostspielig sein. Lassen Sie uns einige der häufigsten und schwierigsten Situationen angehen, mit denen Unternehmen konfrontiert werden.

Was passiert, wenn ein Partner nach der Unterzeichnung eines Vertrags sanktioniert wird?

Dieses Szenario bereitet Compliance-Beauftragten schlaflose Nächte, und das aus gutem Grund. Wenn ein Geschäftspartner nach Vertragsabschluss mit Sanktionen belegt wird, gilt eine einfache und absolute Regel: Sie müssen Stellen Sie alle verbotenen Aktivitäten sofort ein mit ihnen.

Hier gibt es keine Grauzone. Das bedeutet, dass Zahlungen eingestellt, Lieferungen gestoppt und Dienstleistungen eingestellt werden. Ihr erster Anruf sollte an einen Rechtsberater gehen, der auf Sanktionen spezialisiert ist. RechtswesenSie können Sie durch Ihre spezifischen Verpflichtungen führen, zu denen möglicherweise auch die Anwendung gesetzlicher Abwicklungsbestimmungen gehört, die manchmal ein kurzes Zeitfenster für die ordnungsgemäße Beendigung Ihres Betriebs gewähren.

Jeder moderne, gut formulierte Vertrag sollte robuste Sanktionsklauseln enthalten. Betrachten Sie diese als Ihren juristischen Ausweg, der klar festlegt, wie die Vereinbarung ausgesetzt oder gekündigt werden kann, wenn eine Partei auf einer Sanktionsliste landet. Der Versuch, eine clevere Umgehungslösung zu finden, ist eine schlechte Idee und kann zu horrenden Geldstrafen führen. Möglicherweise müssen Sie auch alle Vermögenswerte des sanktionierten Partners einfrieren und dies der zuständigen Behörde, beispielsweise der niederländischen Zentralbank (DNB), melden.

Können wir bestraft werden, wenn wir mit einem Unternehmen Geschäfte machen, das einer sanktionierten Person gehört?

Ja, absolut. Dies ist eine der häufigsten Fallen bei der Einhaltung von Sanktionen und unterliegt strengen Eigentumsregeln, insbesondere der „50-Prozent-Regel“ der EU und der USA.

Das Prinzip klingt einfach: Wenn eine oder mehrere sanktionierte Personen oder Unternehmen 50% oder mehr eines anderen Unternehmens, gilt dieses Unternehmen ebenfalls als sanktioniert. Dies gilt auch dann, wenn das Unternehmen selbst auf keiner offiziellen Sanktionsliste steht.

Geschäfte mit einem Unternehmen, das zu 50 % oder mehr im Besitz einer sanktionierten Partei ist, sind rechtlich dasselbe wie direkte Geschäfte mit der sanktionierten Partei selbst. Unkenntnis der Eigentumsstruktur ist keine gültige Verteidigung.

Genau deshalb reicht ein schneller Abgleich mit einer Sanktionsliste nie aus. Man muss tiefer graben und eine gründliche Due Diligence durchführen. Letztlich wirtschaftlicher Eigentümer (UBO) Ihrer Partner, insbesondere wenn Sie in Hochrisikoregionen tätig sind. Es geht darum, die Unternehmensebenen zu durchleuchten und zu erkennen, wer das Unternehmen, mit dem Sie Geschäfte machen, wirklich besitzt und kontrolliert. Ohne diese gründliche Analyse agieren Sie blind.

Sind humanitäre Güter wie Lebensmittel und Medikamente ausgenommen?

Zwar enthalten viele Sanktionsregime Bestimmungen für humanitäre Hilfe, doch die Annahme, dass es für Dinge wie Lebensmittel und Medikamente eine pauschale Ausnahme gäbe, ist eine massive und gefährliche Vereinfachung. Diese Ausnahmen sind unglaublich eng gefasst und bergen zahlreiche Fallstricke bei der Einhaltung der Vorschriften.

Jede Transaktion mit humanitären Gütern muss perfekt strukturiert sein, um sicherzustellen, dass zu keinem Zeitpunkt bestimmte Parteien involviert sind. Zum Beispiel:

• Der Export der Lebensmittel selbst ist möglicherweise zulässig.
• Wenn Sie jedoch eine sanktionierte iranische Bank für die Zahlungsabwicklung verwenden, wird die gesamte Transaktion illegal.
• Wenn Sie ein bestimmtes russisches Logistikunternehmen mit dem Transport der Medikamente beauftragen, haben Sie gegen das Gesetz verstoßen.

Unternehmen in diesem Bereich müssen jedes einzelne Unternehmen in der Lieferkette – von der Bank und Versicherung über die Reederei bis hin zum Endempfänger – einer umfassenden Due-Diligence-Prüfung unterziehen. Oftmals ist eine spezielle Lizenz bei Behörden wie dem OFAC oder einer nationalen EU-Behörde erforderlich. Diese werden nicht einfach so erteilt und erfordern einen Berg an Papierkram. Die Quintessenz ist klar: Humanitäre Ausnahmen sind kein offenes Tor, sondern ein streng kontrollierter Korridor, der lückenlose Einhaltung erfordert.

Welche Sanktionen müssen wir befolgen: die der EU oder die der USA?

Für jedes in den Niederlanden ansässige Unternehmen ist die Antwort sowohl anspruchsvoll als auch einfach: Sie müssen beides einhalten.

Als niederländisches Unternehmen sind Sie gesetzlich verpflichtet, alle EU- und niederländischen Sanktionen einzuhalten. Das ist nicht verhandelbar. Aber die mächtigen „extraterritoriale“ Reichweite der US-Sanktionen bedeutet, dass Sie es sich einfach nicht leisten können, sie zu ignorieren, ganz gleich, wo Sie ansässig sind.

Dies gilt insbesondere für die „Sekundärsanktionen“ der USA, die ausländische Unternehmen für ihre Geschäftsbeziehungen mit sanktionierten Ländern wie dem Iran bestrafen sollen – selbst wenn diese nach EU-Recht völlig legal sind. Die US-Gerichtsbarkeit kann auf verschiedene Weise ausgelöst werden:

• Der Einsatz von US-Dollar für die Transaktion.
• Weiterleitung von Zahlungen über US-Banken, auch als Vermittler.
• Einbindung US-Personen (Bürger oder Einwohner).
• Der Einsatz von Waren oder Technologien mit Ursprung in den USA.

Aufgrund dieses weitreichenden Einflusses verfolgen die meisten internationalen Unternehmen eine Politik der Einhaltung beider Regime. Das bedeutet, dass die strengste Regel als globaler Standard gilt. Dies ist der einzige wirklich sichere Weg, Risiken in der komplexen Welt der Sanktionen 2025: Was Unternehmen über Geschäfte mit Russland, dem Iran und China wissen müssen.